Биотопливо

банки и банковские операции

Министерство образования и науки Российской Федерации

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

 

Кафедра банковского дела

 

 

 

 

 

 

 

Банки и банковские операции

 

Методические указания по изучению дисциплины и самостоятельной работе студентов всех профилей направления 080200.62 «Менеджмент»

всех форм обучения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Хабаровск 2013

ВВЕДЕНИЕ

тов с этих счетов, получение кредитов дают экономическим субъектам дополнительные конкурентные преимущества, позволяют им усилить производство и обращение продукта, экономить общественные затраты.

Данная дисциплина не ставит своей целью показать работу банка во всех деталях. Можно сказать, что учебный курс «Банки и банковские операции» является вводным. Данная учебная дисциплина предоставляет возможность первого знакомства для тех, кто посвящает себя экономической деятельности, где банкам принадлежит ведущая роль в её развитии. Для организации этой деятельности важно знать то, что делает банк и что отличает его от других экономических учреждений. Практика при этом показывает, что далеко не все операции, которые выполняет банк, являются банковскими по своему статусу. Как известно, банк как всякий экономический институт выполняет то, что делают и другие предприятия, однако он производит то, что не производят другие, поэтому для правильной организации работы на рынке важно знать как перечень, так и суть операций, выполняемых банком. Исходя из вышеизложенного, можно сформулировать цели изучения дисциплины «Банки и банковские операции»:

— изучить теоретические и организационно-правовые основы организации банковской деятельность и функционирования банковской системы;

— раскрыть роль банков в социально-экономическом развитии страны;

— рассмотреть функции банков через призму совершаемых ими операций.

Названные цели реализуются через следующие задачи:

— изучить устройство банковской системы Российской Федерации;

— рассмотреть принципы деятельности банков на территории РФ;

— показать влияние проводимых банками операций на макроэкономические индикаторы;

— выявить роль банков в решении социальных задач;

— изучить виды и содержание банковских операций;

— изучить основы взаимоотношений банков с клиентами.

Банковская система

План

Понятие, элементы и типы банковской системы.

Виды банков.

Банковская система Российской Федерации.

Методические указания

В первом вопросе необходимо дать определение банковской системы. Студент должен перечислить признаки банковской системы, а также рассмотреть типы банковских систем: централизованная, рыночная, банковская система переходного типа. Банковские системы также классифицируются по числу уровней, что должно найти отражение в контрольной работе.

Во втором пункте необходимо перечислить виды банков, используя различные классификационные критерии, например, организационно-правовая форма создания банка, принадлежность капитала, характер специализации банка, масштабы (размер) банка и ряд других. Желательно использовать также статистику Банка России, в которой также представлена классификация кредитных организаций по ряду признаков.

аны).

 

Происхождение банков и их сущность

План

Формы зарождения банковской деятельности.

Создание ассоциаций и товариществ. Первые банки.

Развитие банков. Современные банковские институты.

Методические указания

В первом вопросе следует рассмотреть основные формы зарождения банковской деятельности, к которым относят прием ценностей на хранение, меняльное и вексельное дело, ростовщичество. При этом прообразом банковских институтов стали храмовые хозяйства, затем торговые дома и т.д. Студент должен охарактеризовать особенности их деятельности, круг совершаемых операций.

; какие операции они осуществляли; регулировалась ли их деятельность государством?

века и до наших дней.

 

Центральные банки

План

Основы деятельности центральных банков.

Цели и функции центральных банков.

Операции и сделки центральных банков.

Методические указания

Эффективное функционирование банковской системы – необходимое условие поступательного развития экономики, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. В первом вопросе необходимо назвать причины возникновения центральных банков, а также организационно-правовые формы их создания. В качестве примера можно рассмотреть опыт зарубежных стран и России. Кроме того, необходимо сформулировать основы взаимоотношений центральных банков с коммерческими банками.

Роль центрального банка проявляется в различных аспектах его деятельности, связанной с проведением официальной денежно-кредитной политики государства. Это определяет цели деятельности и функции центрального банка, которые должны быть раскрыты во втором разделе работы.

на основе публикуемого в печати баланса. Кроме того, необходимо использовать федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», чтобы выяснить перечень операций, которые он может совершать.

Коммерческие банки

План

Понятие, сущность и функции коммерческого банка.

Экономические и организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков.

Операции и сделки коммерческих банков.

Методические указания

В первом вопросе необходимо дать определение коммерческого банка. Понятие коммерческого банка не только теоретический термин. Определение банка содержится также в банковском законодательстве, на которое должен опираться студент при написании контрольной работы. Сущность банка можно рассматривать с разных позиций: с точки зрения макроэкономики и в микроэкономическом аспекте. Студент должен выделить свойства, определяющие сущность банка и отличающие его от прочих финансово-кредитных институтов.

неакционерных, показать их организационную структуру.

активные, пассивные и активно-пассивные. Для большей наглядности желательно использовать публикуемые балансы коммерческих банков. Закон «О банках и банковской деятельности» дает не только перечень банковских операций, но и виды сделок коммерческих банков. Их также надо рассмотреть в контрольной работе.

 

Операции банков по формированию ресурсов

План

Сущность и структура ресурсов коммерческого банка.

Характеристика депозитных операций коммерческого банка.

Недепозитные операции банков по привлечению ресурсов.

Методические указания

каждого источника банковских ресурсов: собственные средства (капитал) банка, привлечённые средства и заёмные средства.

Во втором вопросе следует дать определение депозитных операций коммерческих банков. Необходимо отметить особенности депозитных операций в зависимости от категории клиента (вкладчика), порядок оформления этих операций. Следует перечислить виды банковских депозитов, а также права и обязанности сторон депозитного договора (договора банковского вклада).

В третьем вопросе необходимо дать характеристику недепозитным методам формирования банковских ресурсов: выпуск банками долговых обязательств, получение межбанковских кредитов, рефинансирование Центрального банка.

 

Операции банков по привлечению вкладов населения

План

Понятие и сущность банковского вклада.

Классификация банковских вкладов физических лиц.

Система страхования банковских вкладов граждан.

Методические указания

В первом пункте следует рассмотреть понятие банковского вклада. Для этого необходимо изучить как экономическую литературу (теоретический подход), так и законодательные акты Российской Федерации в части регулирования банковских вкладов (правовой подход). Следует назвать особенности и отличия договоров банковского вклада и банковского счёта. Также необходимо отразить особенности лицензирования банков в части привлечения вкладов. Кроме этого, необходимо назвать условия, при которых процентный доход вкладчика может облагаться налогом.

своих веб-сайтах, в СМИ и т.д.

адчикам и кредиторам банков.

 

 

 

 

Операции банков по выпуску и обслуживанию пластиковых карт

 

План

Понятие и виды банковских пластиковых карт.

Порядок эмиссии банками пластиковых карт.

Эквайринг платёжных карт.

Методические указания

В первом пункте необходимо рассмотреть понятие банковской карты. Следует назвать причины появления подобного инструмента, основные характеристики банковских карт, преимущества и недостатки карт. Необходимо перечислить виды операций, которые могут совершать клиенты-держатели карт. Также следует составить классификацию банковских карт с точки зрения технологии записи и хранения информации, финансовой схемы обслуживания карты, категории владельца и других критериев.

Во втором пункте следует поэтапно раскрыть порядок выпуска банками пластиковых карт. Необходимо назвать функции банка-эмитента в части выпуска карт и обслуживания их держателей. Также следует отразить порядок открытия и особенности использования счетов банковских карт.

оведении операций с использованием банковских карт. Также следует рассмотреть функции банков-эквайреров, их взаимоотношения с банками-эмитентами.

 

Платёжные услуги банков

План

Понятие платёжных услуг и роль банков в их предоставлении.

банковским счетам.

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов.

Методические указания

диверсифицировались каналы предоставления платёжных услуг. Необходимо перечислить, какие каналы обслуживания используют банки в настоящее время.

умя способами: с открытием банковских счетов и без открытия счетов. Во втором вопросе следует раскрыть порядок перевода средств с открытием банковских счетов, в том числе в тех случаях, когда получатель платежа не имеет банковского счёта.

В третьем пункте необходимо раскрыть порядок осуществления банками переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием плательщиками наличных денег или электронных денежных средств.

 

Банковскоекредитование юридических лиц

План

Система банковского кредитования и её элементы.

Способы кредитования в современной банковской практике.

Основные этапы процесса кредитования и их содержание.

Методические указания

кредитования, принципы банковского кредитования, способы обеспечения возвратности кредитов и т.д. Следует также обратить внимание, как изменились элементы системы банковского кредитования в результате перехода от административно-плановой к рыночной модели экономики.

Во втором пункте следует раскрыть способы кредитования, выработанные в результате развития банковского кредита как формы кредитных отношений. Для этого необходимо использовать нормативные акты Банка России, в частности Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П от 31.08.1998 г.

В третьем пункте необходимо выделить этапы выдачи кредита юридическому лицу и раскрыть содержание каждого из этапов. Следует показать, какие службы и подразделения банка вовлечены в процесс кредитования, какие функции и полномочия на них возложены. Необходимо также раскрыть примерное содержание кредитного договора.

 

Ипотечное жилищное кредитование

План

Сущность ипотеки (залога недвижимости).

Основные участники ипотечного рынка и их функции.

Порядок оформления ипотечных банковских кредитов.

Методические указания

Прежде всего, следует рассмотреть определение ипотеки. Данные отношения имеют собственную специфику, которая определяется сложившейся мировой практикой ипотечного кредитования и правовым регулированием ипотеки в разных странах, в том числе в России. Необходимо сравнить ипотеку с традиционным банковским кредитом под залог имущества, выделить особенности, преимущества ипотечного кредитования и недостатки (как с позиций банка, так и заёмщика). Также следует показать роль ипотеки в решении социальных задач общества.

Во втором пункте необходимо показать состав участников ипотечного рынка и дать краткую характеристику роли каждого из этих участников. Следует остановиться на деятельности таких участников как банки-кредиторы, страховые компании, независимые оценщики и риэлторы, региональные операторы и др. Также следует показать, какие государственные институты осуществляют регулирование рынка ипотечного жилищного кредитования.

В третьем пункте следует отразить поэтапно порядок выдачи и оформления ипотечных банковских кредитов. Обратите внимание на порядок расчёта суммы кредита, порядок определения кредитоспособности заёмщика, условия и способы погашения. Следует особо отметить, где и кем регистрируется договор ипотеки, в каких целях это делается.

 

Потребительское банковское кредитование

План

Потребительские банковские кредиты: понятие и особенности.

Классификация потребительских банковских кредитов.

физических лиц.

Методические указания

Словосочетание «потребительский кредит» является устоявшимся и часто употребляется как банковским персоналом, так и клиентами банков. Однако в нормативной базе банковского кредитования этот термин не встречается. Необходимо изучить экономическую и юридическую литературу и дать определение банковского потребительского кредита; выделить, кому и на какие цели он может предоставляться; назвать, что служит обеспечением по таким кредитам.

Во втором вопросе следует составить классификацию банковских потребительских кредитов исходя из способа выдачи, порядка погашения, цели кредитования и ряда других критериев.

методик, используемых в российских банках.

 

Кассовые операции банков

План

Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации.

Организация кассовой работы в кредитных организациях.

Кассовое обслуживание клиентов.

Методические указания

В первом пункте работы следует отразить принципы организации кассовых операций на территории Российской Федерации. Для этого необходимо изучить Положение Банка России № 373-П от 12.10.2011 г. «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации». Следует отразить порядок: организации кассовых операций юридических лица и индивидуальных предпринимателей; установления лимита кассы; приёма и выдачи наличных денег, ведения кассовой книги.

Во втором вопросе необходимо раскрыть общие положения, касающиеся организации кассовой работы в кредитных организациях. Следует ознакомиться с требованиями, которые предъявляет Банк России к банкам в части организации кассовых операций, а также назвать функции должностных лиц, ответственных за организацию кассовых операций в банках.

В третьем пункте необходимо рассмотреть организацию кассового обслуживания клиентов кредитных организаций. Следует назвать виды операций с наличными деньгами, осуществляемых банками через кассы; перечислить виды документов, которые оформляет банк при проведении этих операций; порядок проведения кассовых операций с клиентами.

 

Современные банковские продукты и технологии

План

Дистанционное банковское обслуживание юридических лиц.

Переводы электронных денежных средств.

Сервисы для держателей банковских карт.

 

Методические указания

В первом пункте необходимо рассмотреть современные технологии дистанционного банковского обслуживания клиентов — юридических лиц. К подобным технологиям обычно относят системы «Банк — Клиент», которые включают в себя разнообразные сервисы, при помощи которых корпоративный клиент может удалённо взаимодействовать с банком.

Во втором пункте следует рассмотреть порядок эмиссии банками и небанковскими кредитными организациями электронных денежных средств. При этом необходимо изучить положения федерального закона «О национальной платёжной системе», регулирующие деятельность операторов по переводу электронных денежных средств. Также необходимо привести примеры действующих в России кредитных организаций, осуществляющих переводы электронных денежных средств.

В третьем пункте необходимо отразить те сервисы, которые могут использовать держатели банковских карт — физические лица. К ним относятся услуги интернет-банка, мобильного банка, информационно-платёжные терминалы, банкоматы с платёжными функциями и др. Можно в качестве иллюстрации использовать решения какого-либо российского банка, с указанием стоимости подобных сервисов и их описанием.

 

Операции банков с драгоценными металлами

План

Виды счетов в драгоценных металлах.

Покупка и продажа банками слитков драгоценных металлов.

Продажа монет из драгоценных металлов.

Методические указания

Следует объяснить назначение такого счёта, привести порядок размещения и изъятия метала с такого счёта, а также особенности отражения в учёте металлов, принятых на такой счёт.

юридическим и физическим лицам. Необходимо дать условия и принципы обратного выкупа слитков коммерческими банками.

операциям со слитками. Привести специфику оформления операций с монетами из драгоценных металлов.

 

Операции банков с ценными бумагами

План

Выпуск банками собственных ценных бумаг.

Активные операции банков с ценными бумагами.

Банки как профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Методические указания

В первом пункте работы следует рассмотреть виды ценных бумаг, которые банк может выпускать от собственного имени. При этом необходимо кратко изложить цели выпуска банком определённой бумаги, а также рассмотреть регулирование подобных операций со стороны государства.

Во втором пункте необходимо изложить инвестиции банков в ценные бумаги, то есть активные операции. Следует дать определение портфеля ценных бумаг, назвать цели его формирования, а также раскрыть принципы управления портфелем. Особое внимание следует уделить минимизации рисков банка при осуществлении подобных операций.

В третьем вопросе необходимо раскрыть деятельность банков в качестве профессиональных участников рынка ценных бумаг. Необходимо назвать, какие виды профессиональной деятельности могут осуществлять банки, кто выдаёт им лицензию на ведение данной деятельности, какие услуги оказывают банки в рамках имеющихся лицензий профессиональных участников рынка ценных бумаг.

 

Операции банков на валютном рынке

План

Операции банков с наличной иностранной валютой.

Конверсионные операции банков с иностранной валютой.

Открытие и ведение валютных счетов участников внешнеэкономической деятельности.

Методические указания

банками покупки и продажи наличной иностранной валюты с точки зрения нормативно-правового регулирования данных операций в России.

оронами. Также необходимо раскрыть цели осуществления банками подобных операций и технику их проведения.

В третьем пункте необходимо раскрыть порядок открытия банками валютных счетов участникам внешнеэкономической деятельности. Следует назвать виды документов, предоставляемых клиентами для открытия таких счетов. Также следует отразить особенности и порядок использования текущих и транзитных валютных счетов. Необходимо также рассмотреть порядок продажи банком иностранной валюты импортёрам для проведения международных расчётов, и порядок покупки банком валютной выручки у экспортёров.

 

Показатели деятельности коммерческих банков

План

Баланс банка и его структура.

Доходы, расходы и прибыль банка.

Обязательные нормативы деятельности банков.

Методические указания

В первом пункте необходимо рассмотреть структуру баланса коммерческого банка. Отдельно следует рассмотреть структуру пассивов баланса банка и выделить наиболее существенные статьи, таким же образом следует проанализировать актив баланса банка. В качестве примера необходимо использовать публикуемые балансы действующих кредитных организаций.

Во втором пункте следует остановиться на структуре доходов и расходов банка. При этом также следует опираться на публикуемую отчётность действующих кредитных организаций. Необходимо также рассмотреть порядок формирования прибыли банка, порядок её распределения и использования

В третьем пункте необходимо рассмотреть значение обязательных нормативов в деятельности банков. Следует назвать, кем и для чего они устанавливаются, кто и на основании чего контролирует их соблюдение. При написании этого пункта необходимо использовать инструкцию ЦБ РФ от 03.12.2012 г. № 139-И. «Об обязательных нормативах банков».

 

 

Современные кредитные продукты коммерческих банков

План

Лизинговые операции банков.

Факторинг как форма торгового финансирования.

Банковские гарантии.

Методические указания

В первом пункте необходимо раскрыть сущность лизинга (финансовой аренды). При этом необходимо использовать законодательство Российской Федерации по данному вопросу. Следует провести сравнение лизинга с традиционным банковским кредитом, выделить преимущества и недостатки, составить схему лизинговой операции. Также следует составить классификацию лизинговых операций, в том числе и с позиций мирового опыта их проведения.

операции.

В третьем пункте следует дать характеристику банковской гарантии. Необходимо обратиться к Гражданскому кодексу РФ, чтобы выяснить, какие организации, кроме банков, могут выступать в роли гаранта по банковской гарантии. Также следует показать, чем гарантия банка отличается от кредита, предоставленного банком, выделить преимущества и недостатки для банка и для клиента, составить схему использования банковской гарантии.

 

Банковские счета и режим их использования

План

Понятие банковского счёта и виды банковских счетов.

Порядок открытия банковских счетов клиентов.

Операции по банковским счетам: виды, порядок осуществления.

Методические указания

В первом пункте следует дать определение банковского счёта, в том числе с позиций Гражданского кодекса Российской Федерации. Необходимо пояснить, чем банковский счёт отличается от депозита. Затем необходимо привести классификацию банковских счетов с точки зрения их назначения, категории владельца, валюты счёта и других критериев.

Во втором пункте необходимо рассмотреть порядок открытия банковских счетов различным категориям клиентов: юридическим, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, резидентам и нерезидентам. Обратите внимание на перечень предоставляемых в банк документов, а также содержание юридического дела клиента.

В третьем пункте следует назвать, какие операции клиенты могут совершать по банковским счетам. Отдельно рассмотрите операции по снятию наличных денег, в том числе способы их осуществления и документарное оформление. Также дайте характеристику операций по переводу денежных средств со счетов и зачислению денежных средств на счета.

 

Тема 20. Банковские сделки

План

Понятие банковских сделок и их виды.

Доверительное управление имуществом клиентов.

Операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Методические указания

В первом пункте необходимо дать определение банковских сделок, назвать их отличие от банковских операций. Далее следует перечислить виды сделок, которые вправе осуществлять кредитные организации в Российской Федерации. Также необходимо дать краткую характеристику каждого вида перечисленных сделок.

Во втором пункте необходимо рассмотреть деятельность банков по доверительному управлению денежными средствами и иным имуществом. Следует назвать объекты доверительного управления, а также выделить преимущества и недостатки данной формы обслуживания клиентов.

нормативными актами Российской Федерации они регулируются.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список рекомендуемых источников

Известия, 2009. – 126 с.

Волна, 2008. ― 615 с.

Волна, 2009. ― 357 с.

постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.94 г. №756 (в ред. от 01.12.98).

письмо Минфина РФ от 10.10.96 № 11-07-02/151.

постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.97 № 772.

заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01-001/1280 от 05.04.2011 г. // Вестник Банка России. 2011. № 21.

ФЗ № 395-1-ФЗ от 02.12.1990 г. // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

ФЗ от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 11.02.2002).

ФЗ от 26.03.98 №41.

положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. № 54-П // Вестник Банка России. 2001. № 73.

ФЗ от 29.10.1998 г. №164-ФЗ.

ФЗ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. № 12. Ст. 1336.

ФЗ № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

ФЗ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.

ФЗ РФ от 23.12.2003 г. № 177.

ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ.

инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012 г. № 139-И.

инструкция ЦБ РФ № 117-И от 07.06.2004 г. // Вестник Банка России. 2004. № 36.

инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 г. № 128-И.

инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И // Вестник Банка России. 2007. № 15 ― 16. С. 35 ― 37.

инструкция Банка России № 135-И от 02.04.2010 г. // Вестник Банка России. 2010. № 23. С. 4 ― 68.

.

положение ЦБ РФ от 01.11.1996 г. № 50 // Вестник Банка России. 1996. № 61. С. 43 ― 48.

положение ЦБ РФ от 26.06.98г. №39-П // Вестник банка России. 2000. №10. С. 3 ― 25.

положение ЦБ РФ № 258-П от 01.06.2004 г. // Вестник Банка России. 2004. № 35.

положение ЦБ РФ от 24.04.2008 г. № 318-П // Вестник Банка России. 2008. № 29 ― 30. С. 45 ― 51.

положение от 12.10.2011 № 373-П.

постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.94 г. № 756 (в ред. от О порядке совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации : указание ЦБ РФ от 07.10.98 № 376-У // Вестник Банка России. 1998. № 72.

указание ЦБ РФ от 30.03.2004 г. № 1411-У // Вестник Банка России. 2004. № 22.

Вузовский учебник, 2009. ― 528 с.

КНОРУС, 2010. – 176 с.

.

учебник / под ред. О. И. Лаврушина. ― 7-е изд. ― М. : КНОРУС, 2009. ― 768 с.

.

.

Международные банковские операции. 2009. № 2.

Омега – Л, 2010. ― 159 с.

, 2011.

, 2009.

// Банковское дело. 2011. № 2. С. 88–92.

. и доп. – М. : ЮНИТИ, 2009. – 136 с.

ЮНИТИ, 2008.

ЮНИТИ, 2009.

КНОРУС, 2011. – 304 с.

МАРКЕТ ДС, 2009. – 272 с.

КНОРУС, 2011. ― Гл. 4.

КНОРУС, 2009.

Посоюзных К. Ю. Современная система банковского кредитования юридических лиц / К. Ю. Посоюзных // Проблемы и перспективы управления экономикой и маркетингом в организации. 2010. № 11.

Сергаев С. В. Особенности индивидуального доверительного управления активами / С. В. Сергаев // Банковское дело. 2008. № 9. С. 37–41.

Сибиряков А. И. Расчётные операции банка (практический аспект) / А. И. Сибиряков // Бизнес и банки. 2009. № 36.С. 2 ― 6.

, 2011.

учебник / Г. Г. Фетисов, О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова. ― 4-е изд. ― М. : КНОРУС, 2011. ― 440 с.

ЮНИТИ, 2010. – 240 с.

Инфра-М, 2011. ― 224 с.

 

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *